É uma das frases que mais ouvimos de donos de empresa: “a gente fatura bem, mas no fim do mês não sobra nada”. Ela parece contraditória, mas tem explicação. Faturamento e lucro são coisas diferentes, e entre o lucro e o dinheiro na conta ainda existe outra distância.
Faturamento e lucro não são a mesma coisa
Em primeiro lugar, o faturamento é tudo o que a empresa vende. O lucro é o que sobra depois de pagar impostos, custos e despesas. Já o caixa é o dinheiro que está, de fato, na conta. Assim, uma empresa pode faturar muito, ter pouco lucro e ainda ter menos caixa do que o lucro.
Para onde o dinheiro costuma ir
1. Impostos maiores do que o previsto. Na empresa de serviço, uma parte relevante do faturamento vai para impostos. Se o preço não considerou isso, a margem some.
2. Clientes que pagam depois. A empresa presta o serviço, paga salários no dia 5 e recebe do cliente em 30, 60 ou 90 dias. Enquanto isso, o caixa financia o cliente.
3. Retiradas acima do lucro. Quando os sócios retiram por um valor fixo, sem olhar o resultado, a empresa vai se descapitalizando aos poucos.
4. Despesas pessoais pagas pela empresa. Elas não aparecem como retirada, mas saem do caixa do mesmo jeito. Falamos disso em despesas que a empresa pode pagar.
5. Parcelas que não aparecem no resultado. Pagamento de empréstimo, compra de equipamento e parcelamento de impostos saem do caixa todo mês, mas boa parte deles não entra como despesa no lucro do mês.
6. Custos que crescem junto com o faturamento. Mais clientes exigem mais gente, mais sistemas e mais estrutura. Por isso, faturar mais nem sempre significa lucrar mais.
Faturamento e lucro: como descobrir o que acontece na sua empresa
Dois relatórios respondem a essa pergunta. O primeiro é a DRE, que mostra se a empresa tem lucro e onde ele se perde. O segundo é o fluxo de caixa, que mostra quando o dinheiro entra e quando sai.
Ou seja, a DRE responde se a empresa dá lucro, e o fluxo de caixa responde por que o dinheiro não está na conta. Juntos, eles mostram qual dos seis caminhos acima pesa mais.
Para isso funcionar, porém, as contas precisam estar separadas. Afinal, se o dinheiro da empresa e o da família passam pela mesma conta, nenhum relatório fica confiável. Veja por que em conta do sócio e conta da empresa.
O que fazer depois
Com o diagnóstico em mãos, as soluções costumam ser simples: revisar preços, mudar prazos de recebimento, ajustar as retiradas ao lucro e montar uma reserva para a empresa.
Se a sua empresa fatura bem e o dinheiro não sobra, fale com a ATTENT pelo WhatsApp. A gente olha os números com você.
